El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un ente intergubernamental que actualmente tiene 36 países miembros. El propósito de la GAFI es fijar estándares así como promover la implementación de medidas legales para combatir el lavado de activos y el financiamiento al terrosrismo.

En México, el GAFI se ha enfocado desde 2008 en el fútbol. Las enormes transacciones por jugadores y la falta de transparencia en las operaciones han hecho de este deporte un área susceptible del lavado de dinero y el fraude fiscal.

Futbol Mexicano y los Delitos Fiscales

En 2019 la liga de MX y la UIF firmaron un convenio de Colaboración para el Sano Desarrollo de la industria del #Futbol Mexicano. Sus principales objetivos son combatir las prácticas ilegales que con regularidad se dan en el deporte.

En México la práctica más común es el doble contrato. El propósito de realizar estos contratos es repartir la cantidad de sueldo que un jugador percibe en dos contratos distintos. En un contrato, avalado por el propio club y reportado ante la Federación Mexicana de Futbol (Femexfut) y el SAT, se representa una cantidad de sueldo para el jugador. Por medio de un segundo contrato expedido por una empresa desconocida, se salda el resto de los ingresos por concepto de cesión de derechos de imagen. Es importante destacar que la cantidad del primer contrato (la que es reportada ante las autoridades), es mucho menor a la segunda.
De esta forma la autoridad podría tomar en consideración únicamente el primer contrato para calcular las retenciones de ISR y las cuotas de seguridad social.

Por último, están los pagos inusuales que no se dan en otras industrias. Por ejemplo, las regalías por préstamos de jugadores, bonos de desempeño, etc. 

Por el momento la liga no tendrá que transparentar sus transacciones ya que, a finales del año pasado el Senado debía legislar reformas a la Ley Antilavado; sin embargo, se decidió posponer el proceso hasta febrero de 2021. Hasta el momento, todavía no se discute la reforma a la ley.

Según #ESPN esto tuvo un efecto directo en la #LigaMX, pues la #GAFI solicitó a los países miembros que regularan las actividades vulnerables al lavado de dinero, como el fútbol.

Los cambios implicarían que todas las operaciones superiores a 350 mil pesos deberán ser reportadas ante la Secretaría de Hacienda. Además, todas las personas involucradas económicamente con el deporte deberán acreditar la procedencia de sus recursos.

Fuente: https://cutt.ly/LcXNeQK